Larry B. Max behoort tot een kleine specialistische afdeling van de I.R.S., de almachtige belastingdienst van de Verenigde Staten. De wegen waarlangs kapitaal het land verlaat en zwart geld wordt witgewassen, kent hij even grondig als een pianovirtuoos een partituur van Mozart. Hij beschikt over de meest geavanceerde computertechnieken om de banden tussen de wereld van de haute finance en de zware criminaliteit bloot te leggen.

Kate is een beeldschone actrice die werkte voor de filmstudio van Larry's vader Robert Max. Larry is al sinds zijn jeugd op haar verliefd en ondanks de bescherming van Robert Max werd ze door gangsters gedwongen in de drugs en seksindustrie. Ze moest voornamelijk aan telefoonseks doen onder haar alias Gloria Paradise.